为了规范公司内部业务招待费的管理与使用，确保费用支出的合理性和透明度，特制定本业务招待费报销制度。本制度旨在明确报销流程、审批权限及报销标准，以提高工作效率并加强财务监督。

一、适用范围

本制度适用于公司全体员工因工作需要而产生的业务招待费报销事项。包括但不限于客户接待、合作伙伴交流、商务洽谈等活动所发生的费用。

二、报销原则

1. 真实性原则：所有报销凭证必须真实有效，不得虚报或伪造票据。

2. 合理性原则：费用的发生应符合实际工作需求，避免不必要的开支。

3. 节约性原则：在保证服务质量的前提下，尽量控制成本，提倡节俭办事。

4. 及时性原则：员工应在费用发生后尽快提交报销申请，逾期将不予受理。

三、报销流程

1. 事前审批：员工需提前填写《业务招待费申请单》，详细说明招待对象、目的、预计金额等内容，并经部门负责人及财务部审核批准后方可执行。

2. 费用发生：按照批准的内容进行实际消费，并保留相关发票和明细清单。

3. 提交报销：费用发生后，员工需在规定时间内提交完整的报销资料至财务部，包括但不限于申请单、发票、菜单等原始凭证。

4. 审核结算：财务部对提交的报销材料进行逐一审核，确认无误后予以报销。

四、报销标准

根据不同的接待对象和场合，设定合理的报销限额：

- 客户接待：人均不超过XX元；

- 合作伙伴交流：人均不超过YY元；

- 商务洽谈：按具体情况核定。

超出部分需提供特殊情况说明，并经更高层级领导审批同意后方可报销。

五、注意事项

1. 所有发票必须合法合规，不得使用假票或过期票据；

2. 单张发票金额不得超过一定额度（如ZZ元），否则需分单开具；

3. 对于未按程序审批擅自发生的招待费用，公司将不予报销且追究相关人员责任。

六、附则

本制度自发布之日起施行，最终解释权归公司所有。如有变动，将以最新版本为准。

通过严格执行上述制度，我们期望能够营造一个高效廉洁的工作环境，同时为公司的持续健康发展奠定坚实基础。希望每位员工都能严格遵守相关规定，共同维护良好的企业形象。